NISA口座とは?開設方法とメリットをわかりやすく解説

株式投資を始める際、多くの人が耳にするのが「NISA(ニーサ)」という制度です。税制上の優遇があることで知られていますが、具体的にどのような仕組みなのか分からない人も多いのではないでしょうか。この記事では、NISA口座の基本と開設方法について解説します。

NISAとは

NISAは、株式や投資信託などへの投資で得た利益が非課税になる制度です。通常、投資で得た利益には約20%の税金がかかりますが、NISA口座内で得た利益についてはこの税金がかかりません。2024年から新しい制度に切り替わり、非課税で保有できる期間が無期限になるなど、より使いやすい制度になりました。

NISA口座の種類

新NISAには「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2種類があります。つみたて投資枠は、金融庁が定めた基準を満たす投資信託を対象に、コツコツ積み立てる投資に向いています。成長投資枠は、個別株式なども含めて幅広い商品に投資でき、まとまった資金での投資にも活用できます。この2つの枠は併用することが可能です。

NISA口座の開設方法

NISA口座は、証券総合口座を開設する際に同時に申し込むことができます。SBI証券などのネット証券であれば、口座開設の手続きの中で「NISA口座も同時に開設する」を選択するだけで、追加の手間はほとんどかかりません。1人につき1口座しか持てないため、複数の証券会社で同時に開設することはできない点に注意が必要です。

注意点

NISA口座での投資は非課税というメリットがある一方、通常の課税口座と違って、他の口座での損失と利益を相殺する「損益通算」ができません。また、一度その年に使った非課税枠は、売却してもその年のうちには再利用できない仕組みになっているため、頻繁な売買を繰り返す取引スタイルとはあまり相性が良くありません。

まとめ

NISAは、投資で得た利益を非課税にできる、初心者にとって心強い制度です。証券口座の開設と同時に申し込めるため、これから投資を始める人はまず活用を検討してみるとよいでしょう。